KDV Hesaplama Aracı
KDV nasıl hesaplanır? KDV dahil fiyattan vergiyi ayırmak için fiyatı (1 + oran ÷ 100) ile bölersiniz; KDV hariç tutara vergi eklemek için aynı çarpanla çarparsınız. Örneğin %20 oranda KDV dahil 1.200 TL'nin matrahı 1.200 ÷ 1,20 = 1.000 TL, KDV'si 200 TL'dir; fiyatın yüzde 20'sini düşmek yanlış sonuç verir. Türkiye'de 10 Temmuz 2023'ten beri %1, %10 ve %20 oranları uygulanır.
KDV nasıl hesaplanır?
İki yön vardır. Elinizde KDV dahil fiyat varsa vergiyi bölerek ayırırsınız; KDV hariç tutarınız varsa vergiyi çarparak eklersiniz:
matrah = KDV dahil tutar ÷ (1 + oran ÷ 100)
KDV dahil = KDV hariç tutar × (1 + oran ÷ 100)
En sık yapılan hata, KDV dahil fiyattan vergiyi çıkarmak için fiyatın yüzde 20'sini düşmektir. 1.200 TL × 0,80 = 960 TL yanlıştır; doğrusu 1.200 ÷ 1,20 = 1.000 TL matrah ve 200 TL KDV'dir.
Örnek hesaplama
- Pazaryerinde KDV dahil 1.200 TL'ye sattığınız ürünün oranı %20 olsun.
- Matrah: 1.200 ÷ 1,20 = 1.000 TL. KDV: 1.200 − 1.000 = 200 TL.
- Aynı ürün %10 oranındaysa matrah 1.090,91 TL, KDV 109,09 TL olur; oran düştükçe cebinizde kalan matrah artar.
- KDV hariç 1.000 TL'ye almayı planladığınız bir ürünün raf fiyatı %20 ile 1.200 TL, %10 ile 1.100 TL'dir.
Türkiye'de KDV oranları
10 Temmuz 2023'ten itibaren üç oran uygulanır. Ürünün hangi orana girdiği Gelir İdaresi'nin (I) ve (II) sayılı listeleriyle belirlenir; listede olmayan her şey genel orana tabidir.
| Oran | Kapsam | Örnekler |
|---|---|---|
| %1 | İndirimli oran (I sayılı liste) | Bazı temel gıda ve tarım ürünleri: ekmek, un, süt, yumurta, sebze ve meyve |
| %10 | İndirimli oran (II sayılı liste) | Gıda ürünlerinin çoğu, hazır giyim ve tekstil, ilaç, tıbbi cihazlar, lokanta hizmetleri |
| %20 | Genel oran | Listelerde yer almayan her şey: elektronik, beyaz eşya, mobilya, kozmetik, aksesuar, hizmetler |
E-ticaret satıcısı için üç not
- Pazaryeri komisyonu KDV dahil fiyattan kesilirve komisyon faturasında ayrıca %20 KDV olur. Net kazancı bulmak için önce satış fiyatındaki KDV'yi ayırın, sonra komisyonu düşün.
- Kargo ücreti %20 KDV'ye tabidir. Taşıyıcı liste fiyatları çoğunlukla KDV dahil yazılır; maliyet tablonuza hariç tutarı işleyin.
- İhracatta KDV hesaplanmaz.Mal ihracatı istisnadır; alıcı ülkenin kendi vergisi (AB'de VAT) ayrı bir hesap konusudur.
Sık sorulan sorular
KDV hariç tutara KDV nasıl eklenir?
Tutarı oranla çarpıp eklersiniz: 1.000 TL × %20 = 200 TL KDV, KDV dahil fiyat 1.200 TL. Pratikte tutarı 1,20 ile çarpmak aynı sonucu verir.
Türkiye'de KDV oranları kaç?
Üç oran uygulanır: %1 (bazı temel gıda ve tarım ürünleri), %10 (gıda ürünlerinin çoğu, hazır giyim, ilaç, lokanta gibi II sayılı liste) ve genel oran %20. 10 Temmuz 2023'ten itibaren %8 oranı %10'a, %18 oranı %20'ye yükseltildi.
E-ticarette sattığım ürünün KDV oranını nasıl bulurum?
Ürünün Gelir İdaresi'nin (I) ve (II) sayılı listelerinde olup olmadığına bakılır; listede yoksa genel oran %20 uygulanır. Kararsız kaldığınız ürünlerde mali müşavirinize danışın; pazaryerleri de ürün kategorisine göre oran bilgisini satıcı panelinde gösterir.
Pazaryeri komisyonu KDV dahil fiyat üzerinden mi hesaplanır?
Pazaryerlerinin çoğu komisyonu KDV dahil satış fiyatı üzerinden keser ve komisyon faturasına ayrıca %20 KDV ekler. Bu yüzden net kazanç hesaplarken önce satış fiyatındaki KDV'yi ayırmak, sonra komisyonu ve komisyon KDV'sini düşmek gerekir; pazaryeri komisyon araçlarımız bunu otomatik yapar.
Kargo ücretinde KDV var mı?
Evet, kargo hizmeti %20 KDV'ye tabidir. Taşıyıcı liste fiyatları genellikle KDV dahil verilir; faturada matrah ve KDV ayrı gösterilir.
İhracatta KDV hesaplanır mı?
Mal ihracatı KDV'den istisnadır; yurt dışına gönderilen üründe KDV hesaplanmaz ve yüklenilen KDV iade konusu olabilir. Mikro ihracatta (ETGB) da aynı istisna geçerlidir. Alıcı ülkenin kendi KDV/VAT'ı ayrı bir konudur.
Matrah ne demek?
Matrah, verginin üzerinden hesaplandığı KDV hariç tutardır. Faturada önce matrah, sonra KDV, en altta toplam yazar. Bu araçtaki 'KDV hariç' tutar matrahtır.
Kaynaklar ve yöntem
Hesaplama yöntemi: Matrah = KDV dahil fiyat ÷ (1 + oran ÷ 100), KDV = KDV dahil fiyat − matrah; KDV hariç tutardan KDV dahil fiyata matrah × (1 + oran ÷ 100) ile geçilir.
Veri tarihi:
- GİB — KDV oranları (7346 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı, 10 Temmuz 2023'ten itibaren) ( tarihinde kontrol edildi)